"우리 집 상속세, 대략 얼마일까?" 더 이상 세무사에게 물어보기 전에 막연하게 불안해하지 마세요. 계산기 하나만 있으면 누구나 3분 만에 따라 할 수 있는 초간단 상속세 셀프 계산법을 알려드립니다.

상속세, 이름만 들어도 머리가 지끈거리시나요? '세무사에게 맡겨야만 알 수 있는 어려운 것'이라고 생각하기 쉽습니다. 물론 최종적인 신고는 전문가의 도움이 필요하지만, '우리 집은 과연 세금을 낼까?', '낸다면 대략 얼마일까?' 정도는 우리가 직접 계산해볼 수 있습니다.


예상 세금을 아는 것만으로도 막연한 불안감을 없애고, 앞으로의 절세 계획을 세우는 데 큰 도움이 됩니다. 저 리밋넘기가 세무 지식이 없는 분들도 계산기만 있으면 3분 만에 따라 할 수 있는 상속세 셀프 계산법을 지금부터 차근차근 알려드릴게요! 😊

 

상속세 셀프 계산, 4단계 공식만 기억하세요! 🔢

상속세 계산 구조는 복잡해 보이지만, 핵심은 아래 4단계 과정의 반복입니다. 이 공식만 이해하면 모든 계산이 가능합니다.

[총상속재산] - [각종 공제액] = [과세표준]
↓ [과세표준] × [세율] - [누진공제액] = [최종 상속세]

  • 1단계 (재산 파악): 돌아가신 분(피상속인)의 부동산, 예금, 주식 등 모든 재산을 더합니다.
  • 2단계 (공제액 빼기): 배우자, 자녀 등 상황에 맞는 공제액을 뺍니다. (가장 중요!)
  • 3단계 (과세표준 확정): 1단계에서 2단계를 뺀 금액이 실제 세금이 부과되는 기준, 즉 '과세표준'이 됩니다.
  • 4단계 (세율 적용): 과세표준에 맞는 세율을 곱하면 최종 상속세가 산출됩니다.

 

리밋넘기와 함께! 상속세 직접 계산해보기 (예시 포함) ✍️

백문이 불여일견! 가상의 사례로 직접 계산해보겠습니다.

📝 계산 예시

  • 상황: 아버지가 돌아가시고, 상속인으로 어머니와 자녀 1명이 있음
  • 상속재산: 아파트 15억, 예금 3억 (총 18억)
  • 채무: 해당 아파트 담보대출 3억
  1. [1단계] 총상속재산 계산
    👉 (아파트 15억 + 예금 3억) - 채무 3억 = 15억 원
  2. [2단계] 공제액 계산
    👉 일괄공제 5억 원 + 배우자 공제 최소 5억 원 = 10억 원
  3. [3단계] 과세표준 계산
    👉 총상속재산 15억 원 - 공제액 10억 원 = 5억 원
  4. [4단계] 최종 상속세 계산
    과세표준 5억 원은 '1억 초과 ~ 5억 이하' 구간(세율 20%, 누진공제 1,000만 원)에 해당합니다.
    👉 (5억 원 × 20%) - 1,000만 원 = 1억 원 - 1,000만 원 = 9,000만 원
💡 더 쉽게! 국세청/은행 계산기 활용
직접 계산이 복잡하다면, 국세청 홈택스나 KB국민은행 등 주요 은행 사이트에서 제공하는 '상속세 자동계산' 프로그램을 활용해보세요. 위에서 파악한 재산과 공제 항목들을 입력하면 자동으로 세금을 계산해줘 매우 편리합니다.

 

셀프 계산 전, 알아둬야 할 세율표 (2025년 기준) 📊

내 과세표준이 어디에 해당하는지 확인해보세요.

과세표준 세율 누진공제
1억 원 이하 10% -
1억 원 초과 ~ 5억 원 이하 20% 1,000만 원
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 30% 6,000만 원
10억 원 초과 ~ 30억 원 이하 40% 1억 6,000만 원
30억 원 초과 50% 4억 6,000만 원

자주 묻는 질문 ❓

Q: 부동산 가액은 어떻게 계산하나요?
A: 상속세 계산 시 부동산 가액은 '시가'를 원칙으로 합니다. 보통 상속개시일 전후 6개월 이내의 매매사례가액, 감정가액, 공시가격 순으로 적용합니다. 정확한 가액 평가는 절세와 직결되므로 세무 전문가와 상담하는 것이 중요합니다.
Q: 셀프 계산 결과가 실제 내야 할 세금과 똑같나요?
A: 비슷하지만 100% 정확하지는 않습니다. 사전 증여 재산, 각종 공제 요건, 재산 평가 방법 등 변수가 많기 때문입니다. 셀프 계산은 '예상 세액'을 파악하는 용도로 활용하시고, 최종 신고는 반드시 세무사를 통해 검증받으시길 바랍니다.
Q: '누진공제'는 왜 빼주는 건가요?
A: 누진공제는 복잡한 구간별 계산을 한 번에 할 수 있도록 만들어 놓은 장치입니다. 예를 들어 과세표준이 3억 원이면, '1억까지 10% + 1억 초과분 2억에 대해 20%'를 계산해야 하지만, '(3억 원 × 20%) - 1,000만 원'으로 한 번에 계산할 수 있게 해주는 것입니다.

이제 상속세 계산, 더 이상 막막하게 느껴지지 않으시죠? 직접 내 재산 목록을 정리하고 예상 세금을 계산해보는 과정은 그 자체로 훌륭한 절세의 첫걸음입니다. 오늘 알려드린 방법으로 우리 집의 재무 상태를 점검해보는 시간을 가져보시길 바랍니다. 😊